Zusammenfassung
Der Baseler Ausschuss für Bankenaufsicht hat mit seinen im Juni 1999 und Januar 2001 veröffentlichten Konsultationspapieren „A New Capital Adequacy Framework“ und „The New Basel Capital Accord“ (Baseler Ausschuss für Bankenaufsicht 1999, 2001) eine heftige Diskussion über die bankaufsichtliche Anerkennung von Ratings ausgelöst. Denn dort ist dargelegt, dass zukünftig ein Rating für die Festsetzung des bankaufsichtsrechtlichen Eigenkapitalbedarfs genutzt werden soll. Wird im bisher gültigen Baseler Akkord von 1988 für alle Unternehmen ein einheitliches Bonitätsgewicht von 100 % angewendet, sollen zukünftig unter der Bezeichnung von Basel II individuelle Bonitätsgewichte zur Anrechnung kommen.1
This is a preview of subscription content, log in via an institution to check access.
Access this chapter
Tax calculation will be finalised at checkout
Purchases are for personal use only
Preview
Unable to display preview. Download preview PDF.
Literaturhinweise
Anders, U./Szczesny, A. (1998): Prognose von Insolvenzwahrscheinlichkeiten mit Hilfe logistischer neuronaler Netzwerke, in: Zfbf, (50. Jg.) 1998, S. 892-915.
Baseler Ausschuss für Bankenaufsicht (1999): A New Capital Adequacy Framework, Consultative Paper Issued by the Basel Committee on Banking Supervision, Basel, Juni 1999.
Baseler Ausschuss für Bankenaufsicht (2001): The New Basel Capital Accord, Consultative paper issued by the Basel Committee on Banking Supervision, Basel, Januar 2001.
Betsch, O. u. a. (1997): Kreditwürdigkeitsanalyse im Firmenkundengeschäft, in: Die Bank, Heft 3/1997, S. 150–155.
Blochwitz, S./Eigermann, J. (1999): Effiziente Kreditriskobeurteilung durch Diskriminanzanalyse mit qualitativen Merkmalen, in: Eller, R./Gruber, W./Reif, M. (Hrsg.): Handbuch Kreditrisikomodelle und Kreditderivate, Suttgart 1999, S. 4-22.
Blochwitz, S./Eigermann, J. (2000): Krisendiagnose durch quantitatives Credit-Rating mit Fuzzy-Regeln, in: Hauschildt, J./Leker, J. (Hrsg.): Krisendiagnose durch Bilanzanalyse, 2. Aufl., Köln 2000, S. 240-267.
Blochwitz, S./ Eigermann, J. (2000a): Unternehmensbeurteilung durch Diskriminanzanalyse mit qualitativen Merkmalen, in: Zfbf, 52. Jg., 2000, S. 1–16.
Bühler, W. (1982): Bonitätsbeurteilung auf der Grundlage qualitativer Indikatoren, in: Österreichisches Bankarchiv, Heft 3/1982, S. 81–93.
Corsten, H./ May, C. (1996): Künstliche Neuronale Netze — Aufbau, Funktionsweisen und Anwendungsfelder, in: Das Wirtschaftstudium, 25. Jg., Heft 3/1996, S. 217–222.
Duden (1997): Der Duden in 10 Bänden, Fremdwörterbuch Bd. 5, Dudenverlag Mannheim 1997.
Dinkelmann, R. (1995): Kriterien und Instrumente zur Risikofrüherkennung im Firmenkundengeschäft der Banken, Diss., Bern u. a. O. 1995.
Eigermann, J. (2001): Quantitatives Credit-Rating unter Einbeziehung qualitativer Merkmale, Diss., Sternenfels 2001.
Everling, O. (1991): Credit Rating durch internationale Agenturen, Diss., Wiesbaden 1991.
Härtung, J./Epelt, B. (1995): Multivariate Statistik, Lehr-und Handbuch der angewandten Statistik, 5. Aufl., München 1995.
Küting, K.-H./Hütten, Ch. (1997): Die Lageberichterstattung über Risiken der künftigen Entwicklung, Annäherung an die geplante Änderung der §§ 289, 315 HGB durch das KonTraG, in: Die Aktiengesellschaft, Heft 6, (42. Jg.) 1997, S. 250-256.
Küting, K.-H./Weber, C.-P. (1999): Die Bilanzanalyse, Lehrbuch zur Beurteilung von Einzel-und Konzernabschlüssen, 4. Aufl., Stuttgart 1999.
Pfleger, G. (1991): Die neue Praxis der Bilanzpolitik. Strategien und Gestaltungsmöglichkeiten im handeis-und steuerrechtlichen Jahresabschluss, 4. Aufl., Freiburg i. Br. 1991.
Schierenbeck, H. (1999): Grundzüge der Betriebswirtschaftslehre, 14. Aufl., München 1999.
Schierenbeck, H./Hölscher, R. (1998): BankAssurance, 4. Aufl., Stuttgart 1998.
Selch, B. (2000): Die Entwicklung der gesetzlichen Regelungen zum Lagebericht seit dem Aktiengesetz von 1965 bis zum KapCoRiLiG von 2000, in: Die Wirtschaftsprüfung, 53. Jg., Heft 8/2000, S. 357-367.
Strobel, W. (1999): Verschärfung der Bilanzpflichten für Kapitalgesellschaften, in: Frankfurter Allgemeine Zeitung, Nr. 101 vom 3.5.1999, S. 33.
Zadeh, L. A. (1965): Fuzzy Sets, in: Information and Control, 8. Jg., 1965, S. 338-353.
Zimmermann, H.-J. (1999): Fuzzy Set Theorie, in: WiSt, Heft 1/1999, S. 23-29.
Sonstige Quellen
Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich vom 27.04.1998, in: BG-B1. I, S. 786-794, (KonTraG).
Handelsgesetzbuch vom 10. Mai 1897, in der Fassung vom 19.12.1998, in: BGB1. I, S. 3836, (HGB).
Kapitalgesellschaften-und-Co-Richtlinie-Gesetz vom 16.12.1999, in: BGB11, S. 154-163, (KapCoRiLiG).
Editor information
Rights and permissions
Copyright information
© 2001 Springer Fachmedien Wiesbaden
About this chapter
Cite this chapter
Eigermann, J. (2001). Quantitatives Credit-Rating mit qualitativen Merkmalen. In: Everling, O. (eds) Rating — Chance für den Mittelstand nach Basel II. Gabler Verlag, Wiesbaden. https://doi.org/10.1007/978-3-322-86957-9_23
Download citation
DOI: https://doi.org/10.1007/978-3-322-86957-9_23
Publisher Name: Gabler Verlag, Wiesbaden
Print ISBN: 978-3-322-86958-6
Online ISBN: 978-3-322-86957-9
eBook Packages: Springer Book Archive