Zusammenfassung
Der Kreditausfallist eine – wenn auch nicht nicht immer vorhersehbare – valide Option im Kreditlebenszyklus. Er ist in der Regel kein plötzliches Ereignis, sondern Ergebnis einer Entwicklung im Zeitverlauf. Die Auslöser hierfür liegen erfahrungsgemäß in der Vergangenheit, zeitlich zumeist vor dem eigentlichen Ausfallmerkmal, scheinen mitunter unbedeutend und sind oft im Verborgenen. Von den bonitätsbeeinflussenden Veränderungen erfahren Banken zumeist und wenn überhaupt mit zeitlicher Verzögerung.
Access this chapter
Tax calculation will be finalised at checkout
Purchases are for personal use only
Preview
Unable to display preview. Download preview PDF.
Similar content being viewed by others
Literaturverzeichnis
Burdorf, D. (2006): Frühwarnsysteme für das Kreditgeschäft im Retailsegment, in: http://www. risiko-manager.com/ Ausgabe 23-2006 vom 15.06.2006, S. 8-12.
Commerzbank AG: Geschäftsbericht 2009, Frankfurt a.M., 2010.
Deutsche Bank AG: Jahresbericht 2009, Frankfurt a.M., 2010.
Deutsche Bundesbank: Die Ertragslage der deutschen Kreditinstitute im Jahr 2002, in: Monatsbericht September, Frankfurt a.M., 2003, S. 15-43.
Englisch, R./Panzer, Ch. (2008): Trennscharfe Frühwarnverfahren als wesentlicher Baustein einer angemessenen Kreditrisikosteuerung – erste SRP-Prüfungserfahrungen, in: Becker, A./Berndt, M./Klein, J., (Hrsg.), Risikofrüherkennung im Kreditgeschäft: Erwartungshaltung an die Bankenaufsicht/Trennscharfe Verfahren/Prozesseinbindung & Prüfung, Heidelberg, 2008, S. 5 – 53.
Gövert, M./Pfingsten, A./Sträter, A. (2004): Helfen die MaK bei der Vermeidung von Bankschieflagen?, in: ZfgK, 57. Jahrgang, Heft 13, 2004, S. 676-682.
Hübl, G. (2004): Datenauswertungen zur Bonitätsbeurteilung nach MaK, in: ZfgK, 57. Jahrgang, Heft 13, 2004, S. 707-710.
Karl, E.W. (1995): Kreditüberwachung – Ein Frühwarnsystem im Rahmen der Kontodatenanalyse, Bankwissenschaftliche Schriftenreihe, Band 80, Wien, 1995.
KPMG: Integriertes Risikomanagement, Berlin, 1998.
Kütter, G. (2001): Anforderungen an das Management bankbetrieblicher Kreditrisiken aus Sicht der Wirtschaftsprüfung, in: Baxmann, U. (Hrsg.), 2. Norddeutscher Bankentag / 5. Kreditwirtschaftliches Kontaktforum, Frankfurt a.M., 2001, S. 87-104.
Lagger, A. (1995): Risikomanagement bei Banken, Zürich, 1995.
Machauer, A. (1999): Bankverhalten in Kreditbeziehungen, Wiesbaden, 1999.
Maderbacher, M. (1999): Früherkennung von Kreditrisiken – Dynamische Kontendatenanalyse zur Risikofrüherkennung, Wien, 1999.
Morgenschweis, B. (2004): Frühzeitige Identifizierung von Risiken im Kreditgeschäft – ein Frühwarninstrument im Sinne der MaK, in: Becker, A./Gruber, W./Wohlert, D., (Hrsg.), Handbuch Bankenaufsichtliche Entwicklungen – MaH, Grundsatz I, MaK, MaIR, Basel II, Stuttgart, 2004, S. 143-154.
Schiller, B./Tytko, D. (2001): Risikomanagement im Kreditgeschäft – Grundlagen, neuere Entwicklungen und Anwendungsbeispiele, Stuttgart, 2001.
Schmoll, A. (1994): Handbuch der Kreditüberwachung, 2. Auflage, Wien, 1994.
Statistisches Bundesamt (2009): Unternehmen und Arbeitsstätten – Insolvenzverfahren – Dezember und Jahr 2009, Wiesbaden 2010.
Statistisches Bundesamt (2010): Unternehmen und Arbeitsstätten – Insolvenzverfahren – März 2010, Wiesbaden 2010.
Author information
Authors and Affiliations
Editor information
Editors and Affiliations
Rights and permissions
Copyright information
© 2012 Gabler Verlag | Springer Fachmedien Wiesbaden GmbH
About this chapter
Cite this chapter
Boehme, T., Fragen, S. (2012). Ertragssicherung durch Risikofrüherkennung im Kreditgeschäft. In: Jacobs, J., Riegler, J., Schulte-Mattler, H., Weinrich, G. (eds) Frühwarnindikatoren und Krisenfrühaufklärung. Gabler Verlag. https://doi.org/10.1007/978-3-8349-6794-7_14
Download citation
DOI: https://doi.org/10.1007/978-3-8349-6794-7_14
Published:
Publisher Name: Gabler Verlag
Print ISBN: 978-3-8349-2969-3
Online ISBN: 978-3-8349-6794-7
eBook Packages: Business and Economics (German Language)