Handbuch Informationstechnologie in Banken pp 561-577 | Cite as
IT zur Umsetzung von Basel II: Operationelle Risiken
Zusammenfassung
Spektakuläre Verluste in den letzten Jahren haben nicht nur in der Finanzbranche zu der Erkenntnis geführt, dass neben Marktpreis- und Kreditrisiken auch andere Risiken von substanzieller Bedeutung sein können und der Kontrolle bedürfen. So entstanden einer schweizerischen Investmentbank 2001 durch eine fehlerhafte Systemerfassung geschätzte Verluste in Höhe von mehr als einhundert Millionen Dollar. Die Investmentbank hatte irrtümlich Preis und Menge verwechselt und 610000 Aktien zu 16 Yen statt 16 Aktien für 610000 Yen angeboten. Das Handelssystem hatte die Erfassung, z.B. durch Kontrollmechanismen bezogen auf die Plausibilität des erfassten Kurses, nicht abgewiesen.
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